貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)管理優(yōu)化通知 匯發(fā)〔2024〕11號(hào)

關(guān)務(wù)小二

國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)管理的通知

匯發(fā)〔2024〕11號(hào)

國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分局，各全國(guó)性中資銀行：

為推動(dòng)貿(mào)易高質(zhì)量發(fā)展，切實(shí)提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，國(guó)家外匯管理局決定進(jìn)一步優(yōu)化貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)管理，便利經(jīng)營(yíng)主體跨境貿(mào)易業(yè)務(wù)辦理?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、優(yōu)化“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記管理
取消國(guó)家外匯管理局各分局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）核準(zhǔn)辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱名錄）登記的要求，改由在境內(nèi)銀行直接辦理名錄登記。
（一）開(kāi)展貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)于辦理首筆收支前，在境內(nèi)銀行辦理名錄登記。登記時(shí)，可通過(guò)線上或線下方式向銀行提交《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄申請(qǐng)表》（以下簡(jiǎn)稱《申請(qǐng)表》，見(jiàn)附件1）。銀行應(yīng)根據(jù)《申請(qǐng)表》通過(guò)國(guó)家外匯管理局“數(shù)字外管”平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱“數(shù)字外管”平臺(tái)）銀行端填報(bào)企業(yè)名錄信息，填報(bào)完成后應(yīng)告知企業(yè)“數(shù)字外管”平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)端賬號(hào)及初始密碼，企業(yè)可通過(guò)“數(shù)字外管”平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)端查詢名錄登記辦理結(jié)果。其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)體工商戶確有客觀需要開(kāi)展貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的，可參照企業(yè)的有關(guān)規(guī)定辦理。小微跨境電商企業(yè)憑交易電子信息辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，可免于辦理前述名錄登記。
（二）名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人、聯(lián)系方式、注冊(cè)地址發(fā)生變更的，企業(yè)應(yīng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30日內(nèi)，憑列明變更事項(xiàng)的說(shuō)明材料，通過(guò)線上或線下方式在境內(nèi)銀行辦理名錄信息變更。銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)上述信息發(fā)生變更的，可根據(jù)內(nèi)部審批流程主動(dòng)變更企業(yè)名錄信息。企業(yè)變更注冊(cè)地后所屬外匯局變更的，企業(yè)應(yīng)向原所在地外匯局報(bào)告。企業(yè)注銷(xiāo)名錄，由外匯局按規(guī)定辦理。
（三）銀行辦理名錄信息填報(bào)或變更業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核企業(yè)基本信息的真實(shí)性，并留存紙質(zhì)或電子材料5年備查。
本條所稱開(kāi)展貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)，不含憑交易電子信息為經(jīng)營(yíng)主體跨境貨物貿(mào)易提供代理結(jié)售匯及相關(guān)資金收付服務(wù)的支付機(jī)構(gòu)和銀行；小微跨境電商企業(yè)是指年度貨物貿(mào)易收匯或付匯累計(jì)金額低于等值20萬(wàn)美元（不含）的跨境電商企業(yè)。
二、簡(jiǎn)化海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域企業(yè)貿(mào)易收支手續(xù)
海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，因經(jīng)營(yíng)需要導(dǎo)致進(jìn)出口單位為其他機(jī)構(gòu)的，銀行可按照展業(yè)原則，審核交易的真實(shí)性、合理性及收付匯與進(jìn)出口主體不一致的相關(guān)材料后辦理，并在涉外收支申報(bào)交易附言中注明“非報(bào)關(guān)人”。

三、放寬貨物貿(mào)易特殊退匯免于登記業(yè)務(wù)權(quán)限
A類企業(yè)單筆等值20萬(wàn)美元以下（含）的，退匯日期與原收、付款日期間隔在180天以上（不含）或由于特殊情況無(wú)法原路退回的貨物貿(mào)易退匯，可直接在銀行辦理，另有規(guī)定的除外。銀行在為企業(yè)辦理上述業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)確認(rèn)超期限或無(wú)法原路退匯的真實(shí)性和合理性，并在涉外收支申報(bào)交易附言中注明“特殊退匯+退匯業(yè)務(wù)類型（如超期限、非原路退回）”。

四、優(yōu)化B、C類企業(yè)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)管理
B、C類企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期收款或延期付款業(yè)務(wù)時(shí)，若在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，此前導(dǎo)致列入B、C類企業(yè)的情況已改善或糾正，且未出現(xiàn)新的列入B、C類企業(yè)情形，自列入B、C類企業(yè)之日起6個(gè)月后，可在所在地外匯局辦理登記，銀行憑《貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（見(jiàn)附件2）為企業(yè)辦理該業(yè)務(wù)。

五、明確貨物貿(mào)易外匯登記業(yè)務(wù)辦理材料
整合《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)〔2012〕38號(hào)）和《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）〉的通知》（匯發(fā)〔2020〕14號(hào)）中關(guān)于貨物貿(mào)易外匯登記業(yè)務(wù)有關(guān)條款，明確貨物貿(mào)易外匯登記有關(guān)業(yè)務(wù)的辦理材料（見(jiàn)附件3）。

六、修訂貨物貿(mào)易外匯管理有關(guān)文書(shū)
《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）〉的通知》（匯發(fā)〔2020〕14號(hào)）所附《國(guó)家外匯管理局XX分（支）局分類結(jié)論告知書(shū)》、《國(guó)家外匯管理局XX分（支）局風(fēng)險(xiǎn)提示函》和《國(guó)家外匯管理局XX分（支）局核查通知書(shū)》同步修改（見(jiàn)附件4-6）。
本通知自2024年6月1日開(kāi)始實(shí)施，《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)〔2012〕38號(hào)）同時(shí)廢止。之前規(guī)定與本通知內(nèi)容不一致的，以本通知為準(zhǔn)。收到本通知后，國(guó)家外匯管理局各分局應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)地（市）分局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行以及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，各全國(guó)性中資銀行應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向所在地外匯局反饋。特此通知。


附件：
1.貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄申請(qǐng)表
http://www.safe.gov.cn/safe/file/file/20240407/30588576a38d445cb43eb95247dcd881.pdf
2.貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表
http://www.safe.gov.cn/safe/file/file/20240407/a7939cd515ed45e28824ade2b2981752.pdf
3.貨物貿(mào)易外匯登記有關(guān)業(yè)務(wù)辦理材料
http://www.safe.gov.cn/safe/file/file/20240407/2e886ec3895e43c0b98fc6d915bf3bce.pdf
4.國(guó)家外匯管理局XX分局分類結(jié)論告知書(shū)
http://www.safe.gov.cn/safe/file/file/20240407/02a31a87ee6e4cb19085e73a20a19e41.pdf
5.國(guó)家外匯管理局XX分局風(fēng)險(xiǎn)提示函
http://www.safe.gov.cn/safe/file/file/20240407/4e3f4baae5c24a098242608758faeca2.pdf
6.國(guó)家外匯管理局XX分局核查通知書(shū)
http://www.safe.gov.cn/safe/file/file/20240407/c220e12048924903ad1f7261e5844156.pdf

國(guó)家外匯管理局

2024年4月3日

原文：http://www.safe.gov.cn/safe/2024/0407/24204.html