新政解讀：央行支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算

關(guān)務(wù)小二

政策解讀
為支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)的發(fā)展，近期政策暖風(fēng)頻吹。中國人民銀行近日印發(fā)《關(guān)于支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算的通知》(通知全文見文末)，提出要完善跨境電商等外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)政策，支持銀行和支付機(jī)構(gòu)更好服務(wù)外貿(mào)新業(yè)態(tài)發(fā)展。一起來看看《通知》提到哪些重要信息吧。

主要內(nèi)容
《通知》共十條，對(duì)此前的征求意見稿作了進(jìn)一步的細(xì)化，主要分為四個(gè)方面：
1. 加大對(duì)外貿(mào)新業(yè)態(tài)的支持力度，完善跨境電商等外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)政策。
2. 將支付機(jī)構(gòu)跨境業(yè)務(wù)辦理范圍由貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易拓寬至經(jīng)常項(xiàng)下。
3. 明確銀行、支付機(jī)構(gòu)等相關(guān)業(yè)務(wù)主體展業(yè)和備案要求。
4. 明確業(yè)務(wù)真實(shí)性審核、反洗錢、反恐怖融資、反逃稅以及數(shù)據(jù)報(bào)送等要求，壓實(shí)銀行與支付機(jī)構(gòu)展業(yè)責(zé)任，防控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

相關(guān)分析
跨境電商作為新業(yè)態(tài)新模式，是我國外貿(mào)發(fā)展的有生力量，也是國際貿(mào)易發(fā)展的重要趨勢(shì)。此次央行發(fā)布通知，是對(duì)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式的意見》的落實(shí)，同時(shí)也給跨境電商行業(yè)帶來了利好。

一、業(yè)務(wù)范圍
業(yè)務(wù)范圍拓寬至整個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目
《通知》拓寬了支付機(jī)構(gòu)跨境業(yè)務(wù)辦理范圍，從之前的貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易拓寬至整個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目，這也意味著一些個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目跨境人民幣收支也納入此范圍管理，加大了對(duì)外貿(mào)新業(yè)態(tài)的支持力度，原有的業(yè)務(wù)模式得到了補(bǔ)充。

二、各方主體
1.市場(chǎng)交易主體表訴增加海外倉
《通知》對(duì)于市場(chǎng)交易主體的表述中首次出現(xiàn)了海外倉一項(xiàng)，結(jié)合近期一系列針對(duì)海外倉的利好政策來看，海外倉業(yè)務(wù)將在跨境貿(mào)易里扮演更加重要的角色。海外倉業(yè)務(wù)具有整合供應(yīng)鏈、降低物流成本等優(yōu)勢(shì)，將進(jìn)一步促進(jìn)跨境貿(mào)易全鏈條更加完善，更能促進(jìn)國內(nèi)國際雙循環(huán)。
2.銀行可直接提供新業(yè)態(tài)項(xiàng)下跨境人民幣服務(wù)
《通知》中提到“境內(nèi)銀行直接為市場(chǎng)交易主體提供本通知規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算服務(wù)的，參照本通知辦理”，意味著銀行可直接開展貿(mào)易新業(yè)態(tài)項(xiàng)下的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。這樣意味著接下來一段時(shí)間將有越來越多的銀行主體直接投入此領(lǐng)域，有助于整個(gè)貿(mào)易新業(yè)態(tài)產(chǎn)業(yè)形成良性競(jìng)爭(zhēng)，業(yè)態(tài)更加扁平化，費(fèi)率更加合理。

三、監(jiān)管要求
1.收支申報(bào)增加還原申報(bào)的要求
《通知》增加了rcpmis中還原申報(bào)的要求，且相對(duì)于外匯收支申報(bào)未明確5000美元免逐筆還原申報(bào)門檻。鑒于貿(mào)易新業(yè)態(tài)業(yè)務(wù)中大多數(shù)交易為小額高頻交易，單憑人工操作勢(shì)必是不現(xiàn)實(shí)的，這樣一來對(duì)于數(shù)據(jù)報(bào)送能力是極大的考驗(yàn)。
2.采用負(fù)面清單管理
支付機(jī)構(gòu)的外匯業(yè)務(wù)和跨境人民幣管理模式不同，外匯采用正面清單，由外匯局備案，只有備案范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)才能開辦，準(zhǔn)入門檻相對(duì)要求較高。而跨境人民幣支付業(yè)務(wù)一直沒有具體的細(xì)則，采用負(fù)面清單模式，相對(duì)于外匯業(yè)務(wù)適用更多場(chǎng)景。
3.明確了真實(shí)性審核、反洗錢審核要求
《通知》要求要求銀行與支付機(jī)構(gòu)應(yīng)建立業(yè)務(wù)真實(shí)性審核機(jī)制，共同做好業(yè)務(wù)背景真實(shí)性、合法性的審核工作同時(shí)也要做好“三反”，打擊跨境賭博、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙。近年來真實(shí)性審核與反洗錢工作已經(jīng)成為銀行和支付機(jī)構(gòu)的工作最重點(diǎn)，新文件再次強(qiáng)調(diào)了這一要求，并明確了各方責(zé)任。
《通知》自2022年7月21日起正式實(shí)施，人民銀行將穩(wěn)步推進(jìn)相關(guān)政策落地實(shí)施，為外貿(mào)新業(yè)態(tài)市場(chǎng)主體提供良好的配套金融服務(wù)，支持和引導(dǎo)外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式健康持續(xù)創(chuàng)新發(fā)展，助力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤。

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附：中國人民銀行關(guān)于支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算的通知（銀發(fā)〔2022〕139號(hào)）

中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，各省會(huì)(首府)城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行;國家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行，中國郵政儲(chǔ)蓄銀行，各股份制商業(yè)銀行;中國銀聯(lián)、跨境清算公司、網(wǎng)聯(lián)清算有限公司：
為貫徹落實(shí)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式的意見》(國辦發(fā)〔2021〕24號(hào))，進(jìn)一步發(fā)揮跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)貿(mào)易投資便利化的作用，支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)發(fā)展，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、在“了解你的客戶”“了解你的業(yè)務(wù)”和“盡職審查”三原則的基礎(chǔ)上，境內(nèi)銀行可與依法取得互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)許可的非銀行支付機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱支付機(jī)構(gòu))、具有合法資質(zhì)的清算機(jī)構(gòu)合作，為市場(chǎng)交易主體及個(gè)人提供經(jīng)常項(xiàng)下跨境人民幣結(jié)算服務(wù)。
本通知所稱市場(chǎng)交易主體是指跨境電子商務(wù)、市場(chǎng)采購貿(mào)易、海外倉和外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)等外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營者、購買商品或服務(wù)的消費(fèi)者。
二、與支付機(jī)構(gòu)合作的境內(nèi)銀行應(yīng)具備3年以上開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，滿足備付金銀行相關(guān)要求，具備審核支付機(jī)構(gòu)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)真實(shí)性、合法性的能力，具備適應(yīng)支付機(jī)構(gòu)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)特點(diǎn)的反洗錢、反恐怖融資、反逃稅系統(tǒng)處理能力。
三、參與提供本通知規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算服務(wù)的支付機(jī)構(gòu)應(yīng)滿足以下條件：
(一)在境內(nèi)注冊(cè)并依法取得互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)許可。
(二)具有使用人民幣進(jìn)行跨境結(jié)算的真實(shí)跨境業(yè)務(wù)需求。
(三)具備健全的跨境業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)部控制制度和專職人員，能夠按本通知要求及相關(guān)規(guī)定做好商戶信息采集和準(zhǔn)入管理，交易信息采集，跨境業(yè)務(wù)真實(shí)性、合法性審核等。
(四)具備跨境人民幣結(jié)算服務(wù)相關(guān)反洗錢、反恐怖融資、反逃稅等具體制度和措施;具備高效的跨境人民幣結(jié)算服務(wù)相關(guān)反洗錢、反恐怖融資、反逃稅系統(tǒng)處理和對(duì)接能力。
(五)遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，合規(guī)經(jīng)營，風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)，近兩年未發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)情況。
四、境內(nèi)銀行在為支付機(jī)構(gòu)辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按本通知第三條規(guī)定評(píng)估支付機(jī)構(gòu)展業(yè)能力，與支付機(jī)構(gòu)簽署跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)議，明確雙方權(quán)利和義務(wù)，并于10個(gè)工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行副省級(jí)城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱中國人民銀行分支機(jī)構(gòu))備案。境內(nèi)銀行應(yīng)每年對(duì)已備案支付機(jī)構(gòu)展業(yè)能力進(jìn)行評(píng)估并定期報(bào)送所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)?？缇橙嗣駧沤Y(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)議發(fā)生變更的，境內(nèi)銀行應(yīng)于10個(gè)工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)備案。對(duì)于經(jīng)評(píng)估不滿足本通知第三條相關(guān)要求的支付機(jī)構(gòu)或跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)議終止的，境內(nèi)銀行應(yīng)于10個(gè)工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告并辦理撤銷備案。
五、開展本通知規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，且符合國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。境內(nèi)銀行與支付機(jī)構(gòu)合作開展本通知規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的，雙方應(yīng)協(xié)商建立業(yè)務(wù)真實(shí)性審核機(jī)制，共同做好業(yè)務(wù)背景真實(shí)性、合法性審核，不得以任何形式為非法交易提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)。
(一)境內(nèi)銀行、支付機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)交易主體管理，依法采集市場(chǎng)交易主體基本信息，并定期核驗(yàn)更新，建立市場(chǎng)交易主體負(fù)面清單。
(二)境內(nèi)銀行、支付機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)交易主體類別、交易特征等，合理確定各類跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的單筆交易限額。
(三)境內(nèi)銀行、支付機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)事中審核和事后抽查制度，加強(qiáng)對(duì)大額交易、可疑交易、高頻交易等異常交易的監(jiān)測(cè)，相關(guān)信息至少留存5年備查。
(四)支付機(jī)構(gòu)應(yīng)制定交易信息采集及驗(yàn)證制度，對(duì)于違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的交易，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)要求市場(chǎng)交易主體提供相關(guān)單證材料;不能確認(rèn)交易真實(shí)合法的，應(yīng)拒絕辦理相關(guān)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。
(五)與支付機(jī)構(gòu)合作的境內(nèi)銀行發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)措施，包括但不限于要求支付機(jī)構(gòu)及交易相關(guān)方就可疑交易提供真實(shí)合法的單證材料;確認(rèn)發(fā)生異常情況的，境內(nèi)銀行應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告。境內(nèi)銀行對(duì)支付機(jī)構(gòu)違規(guī)業(yè)務(wù)依法承擔(dān)連帶責(zé)任。
境內(nèi)銀行直接為市場(chǎng)交易主體提供本通知規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算服務(wù)的，參照本通知辦理。
六、境內(nèi)銀行和支付機(jī)構(gòu)提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)時(shí)，應(yīng)依法履行反洗錢、反恐怖融資、反逃稅義務(wù)，遵守打擊跨境賭博、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙及非法從事支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)等相關(guān)規(guī)定。
七、境內(nèi)銀行應(yīng)按照人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)(RCPMIS)信息報(bào)送相關(guān)要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)送跨境收付數(shù)據(jù)，軋差凈額結(jié)算應(yīng)還原為收款和付款信息報(bào)送。境內(nèi)銀行、支付機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保存集中收付或軋差凈額結(jié)算前境內(nèi)實(shí)際收付款機(jī)構(gòu)或個(gè)人的逐筆原始收付款數(shù)據(jù)備查。
八、中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)可依法對(duì)境內(nèi)銀行和支付機(jī)構(gòu)開展的外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)開展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，境內(nèi)銀行和支付機(jī)構(gòu)應(yīng)予以配合。
九、支持境內(nèi)銀行和支付機(jī)構(gòu)提升服務(wù)能力，加大對(duì)外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的支持力度，豐富外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)配套產(chǎn)品，降低市場(chǎng)交易主體業(yè)務(wù)辦理成本。
十、本通知自2022年7月21日起施行?！吨袊嗣胥y行關(guān)于貫徹落實(shí)〈國務(wù)院辦公廳關(guān)于支持外貿(mào)穩(wěn)定增長(zhǎng)的若干意見〉的指導(dǎo)意見》(銀發(fā)〔2014〕168號(hào))第七條等規(guī)定與本通知不一致的，以本通知為準(zhǔn)。
中國人民銀行
2022年6月16日

來源：關(guān)務(wù)小二綜合整理自人民銀行、上?？缇彻?/font>