單一窗口出口退稅系統(tǒng)（外貿(mào)金三版）熱點(diǎn)問題解答

關(guān)務(wù)小二

近期，“單一窗口”出口退稅系統(tǒng)切換至金三版，小編接到較多企業(yè)反映在金三版系統(tǒng)操作遇到的問題，小編這邊也稍微整理了下，為企業(yè)朋友列舉下熱點(diǎn)問題。

我們先來看看“單一窗口”出口退稅系統(tǒng)功能升級(jí)后，用戶操作體驗(yàn)有哪些提升？

一是實(shí)現(xiàn)退稅申報(bào)身份證“一卡通”。系統(tǒng)升級(jí)后，企業(yè)朋友使用電子口岸IC卡登錄“單一窗口”，即可使用所有退稅申報(bào)相關(guān)功能，不再需要插入稅盤進(jìn)行身份驗(yàn)證。

二是系統(tǒng)穩(wěn)定性進(jìn)一步提示。通過系統(tǒng)升級(jí)及數(shù)據(jù)傳輸方式的優(yōu)化，解決了因企業(yè)朋友網(wǎng)絡(luò)波動(dòng)造成的申報(bào)自檢出錯(cuò)等問題，申報(bào)更加流暢。

三是增加了自動(dòng)生成進(jìn)出口明細(xì)等功能，進(jìn)一步簡(jiǎn)化了申報(bào)操作。

接下來，我們來看看

近期企業(yè)朋友都咨詢了哪些熱點(diǎn)問題吧~

Q1：企業(yè)在“單一窗口”出口退稅（外貿(mào)金三版）“系統(tǒng)配置”—“企業(yè)信息查詢”中發(fā)現(xiàn)“辦稅員姓名”、“辦稅員電話”及“電話”都是錯(cuò)的，與單一窗口“出口退稅外貿(mào)全國(guó)版”系統(tǒng)中的“配置”-“企業(yè)信息”不一致，應(yīng)如何處理？

A：如遇該問題，企業(yè)可先進(jìn)入“備案”-“數(shù)據(jù)采集”-“出口退（免）稅備案”-“備案變更”中，點(diǎn)擊“新建”錄入需要變更的數(shù)據(jù)，進(jìn)行保存；再進(jìn)入“備案”-“數(shù)據(jù)申報(bào)”-“備案申報(bào)”中，選擇“出口退（免）稅備案變更表”- “生成申報(bào)數(shù)據(jù)”，選中對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)后進(jìn)行遠(yuǎn)程申報(bào) 。

Q2：企業(yè)在“單一窗口”出口退稅（外貿(mào)金三版）操作數(shù)據(jù)匹配時(shí)，發(fā)現(xiàn)報(bào)關(guān)單的項(xiàng)號(hào)少了2，但在報(bào)關(guān)單管理中是有項(xiàng)號(hào)2的，應(yīng)如何處理？

A：報(bào)關(guān)單中的第二項(xiàng)不符合退稅條件，不在退稅商品碼中。企業(yè)可在系統(tǒng)配置—退稅商品碼查詢中進(jìn)行查詢或聯(lián)系稅局進(jìn)行咨詢。

Q3：企業(yè)在“單一窗口”出口退稅（外貿(mào)金三版）進(jìn)行數(shù)據(jù)匹配，匹配成功后，在發(fā)票管理中看到“已占數(shù)額”為0，應(yīng)如何處理？

A：若企業(yè)確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)明細(xì)管理中的配單數(shù)據(jù)沒有問題，可以先申報(bào)，不影響后續(xù)操作。

Q4：企業(yè)在“單一窗口”出口退稅（外貿(mào)金三版）申報(bào)數(shù)據(jù)自檢管理—遠(yuǎn)程自檢，疑點(diǎn)反饋：申報(bào)的出口商品代碼（85439090）不是財(cái)稅【2014】98號(hào)文中所列商品代碼，不予受理，是否可挑：否，應(yīng)如何處理？

A：需請(qǐng)企業(yè)確認(rèn)是否需要填寫“申報(bào)商品代碼”，該欄次需要填寫的情形極為特殊，絕大多數(shù)情況下都不需要填寫。如確認(rèn)不需要填寫，調(diào)整后重新申報(bào)；如確認(rèn)需要填寫，按照財(cái)稅【2014】98號(hào)文要求調(diào)整數(shù)據(jù)后重新申報(bào)。

Q5：企業(yè)在“單一窗口”出口退稅（外貿(mào)金三版）申報(bào)數(shù)據(jù)自檢管理-遠(yuǎn)程自檢，疑點(diǎn)反饋：申報(bào)的《進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表》中“計(jì)稅金額（XXX）”乘以“退稅率（xxx）”不等于“可退稅額（XXX）”，應(yīng)如何處理？

A：請(qǐng)企業(yè)按照“計(jì)稅金額”乘以“退稅率”調(diào)整“可退稅額”后重新申報(bào)。

Q6：企業(yè)在“單一窗口”出口退稅（外貿(mào)金三版）外部數(shù)據(jù)管理-報(bào)關(guān)單管理查詢報(bào)關(guān)單為已生成狀態(tài)，但在數(shù)據(jù)匹配中無法顯示該報(bào)關(guān)單號(hào)，也無法刪除報(bào)關(guān)單重新生成，應(yīng)如何處理？

A：報(bào)關(guān)單已生成說明企業(yè)進(jìn)行過數(shù)據(jù)匹配，無法在數(shù)據(jù)匹配中再次進(jìn)行操作，請(qǐng)企業(yè)確認(rèn)是否匹配過發(fā)票生成過業(yè)務(wù)號(hào)，如生成過業(yè)務(wù)號(hào)并刪除過，請(qǐng)手工添加業(yè)務(wù)號(hào)后進(jìn)行刪除；如沒有生成過業(yè)務(wù)號(hào)請(qǐng)點(diǎn)擊報(bào)關(guān)單管理中已生成報(bào)關(guān)單狀態(tài)確認(rèn)按鈕，報(bào)關(guān)單狀態(tài)會(huì)變?yōu)槲瓷?，?qǐng)企業(yè)重新進(jìn)行數(shù)據(jù)檢查后再進(jìn)行數(shù)據(jù)匹配操作。

Q7：企業(yè)在“單一窗口”出口退稅（外貿(mào)金三版）-申報(bào)數(shù)據(jù)自檢管理-遠(yuǎn)程自檢，疑點(diǎn)反饋：申報(bào)的《外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表》中（憑證種類代碼）項(xiàng)為空，應(yīng)如何處理？

A：進(jìn)貨憑證號(hào)填寫規(guī)則：增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼+發(fā)票號(hào)碼共同組成的18位數(shù)字。

（1）發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)升級(jí)后，導(dǎo)致發(fā)票沒有信息還有一種可能是外貿(mào)企業(yè)在進(jìn)行發(fā)票勾選認(rèn)證時(shí)，沒有將用于出口退稅的發(fā)票進(jìn)行“退稅勾選”。

（2）如果《外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表》中的“進(jìn)貨憑證號(hào)”未錄入錯(cuò)誤，也進(jìn)行了“退稅勾選”，則該增值稅專用發(fā)票電子信息還未傳遞到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，只能先耐心等待增值稅專用發(fā)票電子信息傳到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)后再進(jìn)行申報(bào)。

Q8：企業(yè)在“單一窗口”出口退稅（外貿(mào)金三版）系統(tǒng)中的“外貿(mào)數(shù)據(jù)管理”操作報(bào)關(guān)單下載，下載后的數(shù)據(jù)保存在哪里，應(yīng)如何查詢？

A：報(bào)關(guān)單是下載到本系統(tǒng)中，下載成功后，企業(yè)可以在報(bào)關(guān)單采集的左側(cè)數(shù)據(jù)欄中，查詢已經(jīng)采集到系統(tǒng)中的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)。

Q9：企業(yè)在“單一窗口”出口退稅（外貿(mào)金三版）操作確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)后，因發(fā)票名稱跟報(bào)關(guān)單名稱不符，現(xiàn)需要聯(lián)系稅管局撤回，企業(yè)添加情況說明，再確認(rèn)申報(bào)；同時(shí)辦理的申報(bào)年月：202105已收到稅款。申報(bào)年月為202012申報(bào)結(jié)果查詢數(shù)據(jù)狀態(tài)為：審核中，企業(yè)聯(lián)系稅局稱無202012申報(bào)數(shù)據(jù)，無法處理。

A：深圳地區(qū)于2021年5月31日切換到金三版，之前全國(guó)系統(tǒng)申報(bào)的數(shù)據(jù)稅局查詢不到，202105狀態(tài)無法進(jìn)行更新。202012的請(qǐng)企業(yè)聯(lián)系稅局確定，是否可以直接重新申報(bào)，如可以直接申報(bào)即可。

Q10：企業(yè)在“單一窗口”出口退稅外貿(mào)全國(guó)版系統(tǒng)操作報(bào)關(guān)單采集，狀態(tài)為：部分生成。該份報(bào)關(guān)單中有三項(xiàng)商品，其中兩項(xiàng)已經(jīng)申請(qǐng)退稅并到賬，但在外貿(mào)金三版操作報(bào)關(guān)單采集時(shí)，狀態(tài)則仍顯示為：未生成。應(yīng)如何處理？

A：經(jīng)核實(shí)，是否生成和是否退稅沒有必然聯(lián)系；全國(guó)版數(shù)據(jù)和金三版數(shù)據(jù)也不互通，只是做過遷移。

來源：深圳95198