背對(duì)背信用證

chgsh2006

在貿(mào)易實(shí)務(wù)中，中間商分別同實(shí)際用戶(hù)和實(shí)際供應(yīng)商簽訂有供應(yīng)和采購(gòu)合同，實(shí)際用戶(hù)向中間商開(kāi)出一個(gè)不可轉(zhuǎn)讓的信用證時(shí)，中間商不能直接轉(zhuǎn)讓這個(gè)信用證，但可以要求與其有往來(lái)的銀行以該信用證為保證，以其為申請(qǐng)人，開(kāi)出的以實(shí)際供應(yīng)商為受益人的信用證。這個(gè)信用證就是背對(duì)背信用證(Back to Back Credit)。

簡(jiǎn)介

可轉(zhuǎn)讓信用證和背對(duì)背信用證在處理業(yè)務(wù)上，有許多相同之處，但性質(zhì)上有著根本的區(qū)別，那就是“可轉(zhuǎn)讓信用證”的原證和轉(zhuǎn)開(kāi)的新證是同一個(gè)信用證，即保證付款的是原開(kāi)證行。而“背對(duì)背信用證”與原證是兩個(gè)信用證，由新證的開(kāi)證行向?qū)嶋H供應(yīng)商保證付款，原開(kāi)證行向原受益人（中間商）保證付款。

可轉(zhuǎn)讓信用證和背對(duì)背信用證，都是中間商為了防止實(shí)際供需兩方直接接觸而撇開(kāi)中間商，從而損害中間商利益所采取的技術(shù)手段。而且中間商通過(guò)可轉(zhuǎn)讓信用證和背對(duì)背信用證，可以將其中間利潤(rùn)直接留下來(lái)，而不受實(shí)際買(mǎi)賣(mài)雙方的挾制。同時(shí)包括實(shí)際采購(gòu)商的詳細(xì)資料和中間商的利潤(rùn)這些商業(yè)秘密得以被保留。因?yàn)橛械墓?yīng)商或采購(gòu)商在完成交貨收匯后，不履行對(duì)中間商的傭金支付義務(wù)，說(shuō)白了就是耍賴(lài)，致使中間商的利益遭受損害，甚至實(shí)際供應(yīng)商方直接與實(shí)際采購(gòu)商接觸而撇開(kāi)中間商。這其實(shí)也是不遵守“游戲”規(guī)則和耍小聰明的表現(xiàn)。因?yàn)榉病坝螒颉北囟ǘ加幸?guī)則，否則必定擾亂秩序，致使“游戲”無(wú)法進(jìn)行。

在貿(mào)易活動(dòng)中既然有中間商（外貿(mào)公司就是中間商）這個(gè)行業(yè)存在，必定有他存在的道理。因?yàn)橹虚g商在貿(mào)易過(guò)程中發(fā)揮了一定的橋梁作用，同時(shí)也付出了一定的勞動(dòng)，從而獲得應(yīng)有的報(bào)酬（包括傭金或差價(jià)）理所當(dāng)然，而且受法律所保護(hù)。再者，實(shí)際供需雙方都接受包含中間商利潤(rùn)在內(nèi)的價(jià)格，那么就沒(méi)有必要再做損害中間商利益的事情，那樣做其實(shí)也是有損自己信譽(yù)的。

定義

背對(duì)背信用證是指一個(gè)信用證的受益人以這個(gè)信用證為保證要求一家銀行開(kāi)立以該銀行為開(kāi)證行，以這個(gè)受益人為申請(qǐng)人的一份新的信用證。也稱(chēng)轉(zhuǎn)開(kāi)信用證。

其中的原始信用證又稱(chēng)為主要信用證，而背對(duì)背信用證是第二信用證

用途：主要用于中間商的貿(mào)易活動(dòng)。

特點(diǎn)

1．背對(duì)背信用證的開(kāi)立并非原始信用證申請(qǐng)人和開(kāi)證行的意旨。

2．背對(duì)背信用證與原證則是兩個(gè)獨(dú)立的信用證，同時(shí)并存。

3．背對(duì)背信用證的第二受益人不能獲得原證開(kāi)證行的付款保證，只能得到背對(duì)背開(kāi)證行的付款保證。

4．開(kāi)立背對(duì)信用證的銀行就是該證的開(kāi)證行，一經(jīng)開(kāi)立，該行就要承擔(dān)開(kāi)證行責(zé)任。

相關(guān)區(qū)別

可轉(zhuǎn)讓信用證是指：信用證上注有"Transferable"，受益人有權(quán)將信用證的全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或數(shù)個(gè)第三者（即第二受益人）使用?？赊D(zhuǎn)讓信用證的受益人一般是中間商，第二受益人則是實(shí)際供貨商。

受益人可以要求信用證中的授權(quán)銀行（轉(zhuǎn)讓行），向第二受益人開(kāi)出新證，新證由原開(kāi)證行承擔(dān)付款責(zé)任。原證條款不變，但其中信用證金額、商品單價(jià)可以減少，有效期和裝運(yùn)期可以提前，投保比例可以增加，申請(qǐng)人可以由原受益人變更。可轉(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次，即第二受益人不能再轉(zhuǎn)讓給新的受益人。 在使用過(guò)程中，當(dāng)?shù)诙芤嫒讼蜣D(zhuǎn)讓行交單后，第一受益人有權(quán)以自己的發(fā)票和匯票替換第二證受益人的發(fā)票和匯票，以取得原證和新證之間的差額。

背對(duì)背信用證（Back to Back Credit）是指受益人以原證為抵押，要求銀行以原證為基礎(chǔ)，另開(kāi)立一張內(nèi)容相似的信用證。背對(duì)背信用證通常由中間商申請(qǐng)開(kāi)上給實(shí)際供貨商。背對(duì)背信用證的使用方式與可轉(zhuǎn)讓信用證相似，所不同的是原證開(kāi)證行并未授權(quán)受益人轉(zhuǎn)讓?zhuān)蚨膊粚?duì)新證負(fù)責(zé)。背對(duì)背信用證的受益人可以是國(guó)外的，也可以是國(guó)內(nèi)的。