背對背信用證

chgsh2006

在貿(mào)易實(shí)務(wù)中，中間商分別同實(shí)際用戶和實(shí)際供應(yīng)商簽訂有供應(yīng)和采購合同，實(shí)際用戶向中間商開出一個(gè)不可轉(zhuǎn)讓的信用證時(shí)，中間商不能直接轉(zhuǎn)讓這個(gè)信用證，但可以要求與其有往來的銀行以該信用證為保證，以其為申請人，開出的以實(shí)際供應(yīng)商為受益人的信用證。這個(gè)信用證就是背對背信用證(Back to Back Credit)。

簡介

可轉(zhuǎn)讓信用證和背對背信用證在處理業(yè)務(wù)上，有許多相同之處，但性質(zhì)上有著根本的區(qū)別，那就是“可轉(zhuǎn)讓信用證”的原證和轉(zhuǎn)開的新證是同一個(gè)信用證，即保證付款的是原開證行。而“背對背信用證”與原證是兩個(gè)信用證，由新證的開證行向?qū)嶋H供應(yīng)商保證付款，原開證行向原受益人（中間商）保證付款。

可轉(zhuǎn)讓信用證和背對背信用證，都是中間商為了防止實(shí)際供需兩方直接接觸而撇開中間商，從而損害中間商利益所采取的技術(shù)手段。而且中間商通過可轉(zhuǎn)讓信用證和背對背信用證，可以將其中間利潤直接留下來，而不受實(shí)際買賣雙方的挾制。同時(shí)包括實(shí)際采購商的詳細(xì)資料和中間商的利潤這些商業(yè)秘密得以被保留。因?yàn)橛械墓?yīng)商或采購商在完成交貨收匯后，不履行對中間商的傭金支付義務(wù)，說白了就是耍賴，致使中間商的利益遭受損害，甚至實(shí)際供應(yīng)商方直接與實(shí)際采購商接觸而撇開中間商。這其實(shí)也是不遵守“游戲”規(guī)則和耍小聰明的表現(xiàn)。因?yàn)榉病坝螒颉北囟ǘ加幸?guī)則，否則必定擾亂秩序，致使“游戲”無法進(jìn)行。

在貿(mào)易活動中既然有中間商（外貿(mào)公司就是中間商）這個(gè)行業(yè)存在，必定有他存在的道理。因?yàn)橹虚g商在貿(mào)易過程中發(fā)揮了一定的橋梁作用，同時(shí)也付出了一定的勞動，從而獲得應(yīng)有的報(bào)酬（包括傭金或差價(jià)）理所當(dāng)然，而且受法律所保護(hù)。再者，實(shí)際供需雙方都接受包含中間商利潤在內(nèi)的價(jià)格，那么就沒有必要再做損害中間商利益的事情，那樣做其實(shí)也是有損自己信譽(yù)的。

定義

背對背信用證是指一個(gè)信用證的受益人以這個(gè)信用證為保證要求一家銀行開立以該銀行為開證行，以這個(gè)受益人為申請人的一份新的信用證。也稱轉(zhuǎn)開信用證。

其中的原始信用證又稱為主要信用證，而背對背信用證是第二信用證

用途：主要用于中間商的貿(mào)易活動。

特點(diǎn)

1．背對背信用證的開立并非原始信用證申請人和開證行的意旨。

2．背對背信用證與原證則是兩個(gè)獨(dú)立的信用證，同時(shí)并存。

3．背對背信用證的第二受益人不能獲得原證開證行的付款保證，只能得到背對背開證行的付款保證。

4．開立背對信用證的銀行就是該證的開證行，一經(jīng)開立，該行就要承擔(dān)開證行責(zé)任。

相關(guān)區(qū)別

可轉(zhuǎn)讓信用證是指：信用證上注有"Transferable"，受益人有權(quán)將信用證的全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或數(shù)個(gè)第三者（即第二受益人）使用?？赊D(zhuǎn)讓信用證的受益人一般是中間商，第二受益人則是實(shí)際供貨商。

受益人可以要求信用證中的授權(quán)銀行（轉(zhuǎn)讓行），向第二受益人開出新證，新證由原開證行承擔(dān)付款責(zé)任。原證條款不變，但其中信用證金額、商品單價(jià)可以減少，有效期和裝運(yùn)期可以提前，投保比例可以增加，申請人可以由原受益人變更?？赊D(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次，即第二受益人不能再轉(zhuǎn)讓給新的受益人。 在使用過程中，當(dāng)?shù)诙芤嫒讼蜣D(zhuǎn)讓行交單后，第一受益人有權(quán)以自己的發(fā)票和匯票替換第二證受益人的發(fā)票和匯票，以取得原證和新證之間的差額。

背對背信用證（Back to Back Credit）是指受益人以原證為抵押，要求銀行以原證為基礎(chǔ)，另開立一張內(nèi)容相似的信用證。背對背信用證通常由中間商申請開上給實(shí)際供貨商。背對背信用證的使用方式與可轉(zhuǎn)讓信用證相似，所不同的是原證開證行并未授權(quán)受益人轉(zhuǎn)讓，因而也不對新證負(fù)責(zé)。背對背信用證的受益人可以是國外的，也可以是國內(nèi)的。